小鵬汽車宣布成功發行“小鵬融資租賃2025年第一期綠色定向資產支持票據(債券通)”,發行總規模達8.95億元。該項目是國內首單汽車融資租賃出表型綠色債券通ABN項目(US GAAP準則),項目嚴格遵循美國及香港會計準則,未設置主體增信,實現資產出表。該項目標誌着小鵬汽車在資產證券化領域實現雙重突破——首次實現ABN資產出表且不依賴主體信用增信,並通過“債券通”機制首次引入國際投資者參與認購。
本項目發起機構為小鵬汽車旗下廣州小鵬汽車融資租賃有限公司。項目未設置外部增信,以小鵬租賃優質資產信用為基礎,發行獲得投資人積極認購。本項目嚴格遵循美國及香港會計準則,成功達成資產及對應風險收益的真實出表。該模式為小鵬租賃開闢了輕資產運營新路徑,也為新能源車企盤活金融資產提供了創新範本。
本項目也是小鵬汽車首單“債券通”ABN項目。項目首次引入國際投資人參與認購,拓寬了小鵬汽車在國內外資本市場的融資渠道和影響力,同時也為境內ABN市場引入增量資金注入活力。(註:“債券通”(Bond Connect) 是一項便利境內外投資者買賣香港及中國內地債券市場的機制安排。)
小鵬汽車持續深化債券市場融資布局。2024年小鵬汽車已成功完成了深交所ABS儲架下的兩期項目發行,發行規模分別為10.16億元、5.95億元,兩期項目所募集資金均用於為購買小鵬汽車的客戶提供融資租賃解決方案。
新能源汽車產業是中國能源升級與轉型、發展綠色新質生產力的代表,亦是2030年實現“碳達峰”、2060年實現“碳中和”目標的助推器之一。小鵬汽車本期項目的綠色等級經評定為G1,預計每年可減少排放二氧化碳(當量)0.57萬噸,節能量(替代標準煤)0.27萬噸,環境效益顯著。本項目資金將專項用於新能源智能汽車等綠色資產投放,助力新能源智能汽車的普及,積極響應國家“雙碳”戰略目標。